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上市半年玩跨界并购同力日升收重组问询函

2021-11-05 09:25:47 来源：北京商报

虽然是资本市场新生，不过同力日升（605286）的操盘手法却非常老道，上市仅半年时间就要跨界热门概念。而同力日升的这一举措也直接让公司股价短时间内实现翻倍，如今，交易所问询函终于来了。11月4日晚间，上交所向同力日升下发重组问询函，就公司拟购北京天启鸿源新能源科技有限公司（以下简称“天启鸿源”）51%股权一事进行追问，其中要求上市公司说明跨行业并购的主要考虑、标的业绩变化较大是否符合行业发展趋势等多个问题。

跨界并购是否审慎

今年3月才上市的同力日升要谋求跨界，11月4日晚间，上交所对公司下发了重组问询函。

根据重组预案，同力日升拟发行股份并支付现金收购天启鸿源51%的股权。值得一提的是，同力日升在今年3月22日刚刚登陆A股资本市场，公司主要从事电梯部件及电梯金属材料的研发、生产和销售。而标的公司天启鸿源则主要从事化学储能和新能源电站业务，不难看出此次交易属于跨行业并购。

据了解，对于此次并购，同力日升最早在今年9月30日晚间披露了重组公告，距离公司上市也仅半年时间。

对此，在上交所的问询函中，要求同力日升结合主营业务发展情况，说明筹划跨行业并购的主要考虑，目前IPO募投项目投入进展，本次收购资金是否来源募集资金，相关情况与公司招股说明书披露信息是否前后一致。

此外，上交所还要求同力日升说明是否具备控制、管理、运营标的资产所必要的人员、技术和业务储备，跨界收购是否审慎；结合收购后标的资产管理层、业务团队安排，说明能否对其实施有效控制，本次交易购买标的公司51%股权，说明对剩余股权的安排。

针对相关问题，北京商报记者致电同力日升董秘办公室进行采访，不过电话未有人接听。

标的业绩变化引关注

近两年来，天启鸿源的业绩表现变化较大，是否符合行业趋势也遭到了上交所追问。

数据显示，天启鸿源2020年实现营业收入180.71万元，净利润-964.01万元；2021年1-9月实现营业收入9016.26万元，净利润2235.97万元。2021年以来，天启鸿源资产、负债规模、业绩变化均较大。

对此，上交所要求同力日升说明标的公司资产和负债的主要构成，短期内变动较大的原因及合理性，补充披露标的公司的业务模式、所处产业链环节、提供的主要附加值、技术门槛，并结合同行业竞争对手情况说明其市场地位和核心竞争力，近两年业绩表现是否符合行业发展趋势。

重组预案显示，天启鸿源成立于2019年4月，自2020年4月-2021年8月共发生4次股权转让，3次第一大股东变更，其中部分股东自入股至退出均未实缴出资。

标的公司现任两名股东分别是北京合汇创赢新能源合伙企业（有限合伙）（以下简称“合汇创赢”）、玖盛熙华（珠海）投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“玖盛熙华”），不过成立时间均较短，分别在2020年12月11日、2021年7月29日成立，并各自于2020年12月、2021年8月通过受让股份入股标的公司。

对此，上交所也要求同力日升说明合汇创赢和玖盛熙华是否专为本次交易设立，如专为本次交易设立，补充披露本次交易完成后最终出资人持有的合伙企业份额的锁定安排。

是否存在内幕信息泄露

重组消息披露当日，同力日升股价大涨8.03%，这也引发了上交所对同力日升内幕信息管理的质疑。

具体来看，9月30日晚间，同力日升披露了重组停牌公告，公司申请股票自10月8日起停牌。不过，9月30日，同力日升股价大幅收涨8.03%。

问询函中，上交所要求同力日升补充披露停牌前筹划重大事项的具体过程，包括接触、协商、签订协议等主要节点和参与知悉的相关人员，说明是否存在内幕信息泄露的情形；核实报送的内幕信息知情人名单是否真实、准确、完整，是否符合《证券法》第五十一条以及本所《上市公司内幕信息知情人报送指引》等有关规定。

投融资专家许小恒对北京商报记者表示，重组停牌前股价异动一般会引发对公司内幕消息泄露的质疑，面对监管层的追问，上市公司还需要认真核实内幕信息知情人名单。

需要指出的是，自10月22日复牌后，同力日升股价“一飞冲天”，虽然多次提示公司主营并不涉及任何储能相关业务，但仍难挡公司股价涨势。10月22日-11月1日，同力日升在这7个交易日走出了6个涨停板，之后11月2日也大幅收涨6.12%。经东方财富数据统计，在10月22日-11月2日这8个交易日，同力日升区间累计涨幅高达96.17%，股价近乎实现翻倍。

截至11月4日收盘，同力日升股价报33.14元/股，当日收涨2.57%，总市值为55.68亿元。

北京商报记者马换换

标签：同力日升并购重组